Заполнить электронную декларацию: секреты, о которых не расскажет назк. Как подать е-декларацию. Пошаговая инструкция Инструкция по заполнению электронной декларации

Подавать налоговую декларацию обязаны все лица, получающие доходы от следующих источников:

Кроме того, подать заявление имеют право граждане, желающие получить налоговый вычет. Во всех случаях оптимизировать процедуру помогут современные технические средства.

Преимущества, которые даёт интернет при подаче заявления:

1. сэкономленное время;
2. мобильность, то есть оформить всё необходимое можно где угодно;
3. отсутствие «человеческого фактора» – главной причины ошибок при расчётах;
4. система способна сама совершить необходимые математические действия;
5. безопасность.

Сегодня это самый оптимальный метод снизить собственные трудозатраты при заполнении документов, сократить риск возникновения технических ошибок и высвободить время.

Правила заполнения электронной декларации в налоговую

Варианты подачи документа

Подать декларацию можно несколькими способами:

• через личный кабинет налогоплательщика ;
• с помощью портала Госуслуг .

В первом случае нужно , воспользовавшись данными регистрационной карты, выданной в налоговой инспекции, заполнить шаблон и отправить с помощью телекоммуникационного канала связи в ФНС. В личном кабинете можно отследить статус данной операции.

Во втором случае алгоритм похож , но после отправки документа ему присваивается номер, необходимый при обращении в налоговую. Статус также можно увидеть в своём кабинете. Нужно помнить, что налоговой инспекции потребуется оригинал с подписью.

Пересылка пакета документов обычной электронной почтой пока не может осуществляться в связи с очевидной небезопасностью такого метода. Отправка должна осуществляться только через официальные каналы связи.

Как сдать бумагу физическому лицу и организации?

Юридическое лицо подаёт декларацию в зависимости от выбранной системы налогообложения. Есть общее для всех видов деклараций правило. Подача должна осуществляться не позже 30 апреля года, следующего за отчётным. Исключения из этого правила прописаны в пункте 3 статьи 229 Налогового кодекса Российской Федерации .

Организации и ИП должны подавать заявление о полученных доходах , даже если этот доход нулевой ( ?).

1. в личном кабинете заполнить шаблон;
2. прикрепить все необходимые отсканированые документы;
3. «подписать» ключом усиленной неквалифицированной электронной подписи и отправить.

С первого взгляда может показаться не самым простым, но на деле дистанционные методы ощутимо облегчают задачу и позволяют справляться с ней гораздо оперативнее, чем раньше. Автоматический расчёт надёжен и безопасен.

Если же нет желания самому разбираться в тонкостях подсчёта и заполнения листов заявления, то на рынке представлено огромное количество специалистов, готовых оказать данную услугу за финансовое вознаграждение.

Решением НАЗК от 16.06.2016 № 2 дан старт системе электронного декларирования. Несмотря на то, что на момент подготовки статьи прошло уже 2 волны декларирования, а в Internet полно информации о заполнении деклараций, мы дадим несколько практических советов о том, как заполнить электронную декларацию. Мы рассмотрим вопросы: где взять электронную подпись? как получить информацию о доходах без посещения налоговой? где взять данные о квартире? и др. Для начала напомним азы электронного декларирования.

Кто обязан заполнить электронную декларацию?

Субъектами, которые должны заполнить электронную декларацию являются: государственные служащие, служащие органов местного самоуправления, депутаты, военнослужащие, судьи, служащие правоохранительных органов, руководители структурных подразделений юридических лиц, аудиторы, частные исполнители нотариусы, оценщики и т.д., физ.лица, — члены антикоррупционных общественных организаций.

Когда нужно заполнять электронную декларацию?

Основания для подачи деклараций указаны в Законе, ст.45 к ним относит:

1. Перед вступлением на должность – минимум за 1 день до подачи документов;
2. Ежегодная подача деклараций – до 1 апреля;
3. В случае увольнения с работы – за 1 день до увольнения;
4. В течении года, следующего за увольнением – до 1 апреля.

С чего начать?

Итак, если а) вы относитесь к категории лиц, которым необходимо заполнять электронную декларацию и б) есть основания для ее заполнения, закономерно появляется вопрос «С чего начать?» Для начала нужно знать, что декларация заполняется в электронной форме в разделе «Задекларируй» на сайте НАЗК.

Для ее заполнения нам понадобится электронная цифровая подпись и информация о доходах, расходах, имуществе и обязательствах финансового характера декларанта и членов его семьи, т.е. все дальнейшие действия должен осуществить как сам декларант, так и каждый член его семьи, который будет указан в декларации.

Кого вписывать в декларацию говорится в ст.1 Закона, а именно члены семьи это лица, между которыми заключен брак, дети, родители, другие лица, которые:

1. совместно проживают;
2. связанны совместным бытом;
3. имеют взаимные права и обязанности.

Согласно разъяснений НАЗК, только факт наличия ВСЕХ 3 признаков определяет человека членом семьи декларанта, и информация в отношении него вносится в декларацию.

Подумайте, кто из Вашей семьи подпадает под эти критерии, а кто нет. Если есть такие, кто живет отдельно, либо проживает с Вами, но не связан с Вами бытом (например, взрослые дети имеют свой бюджет), то Вы имеете полное право не указывать их данные в декларации.

Определив круг лиц, сведения о которых мы будем вносить в декларацию, переходим к получению ЕЦП.

Получаем электронно-цифровую подпись Приват-банка для заполнения электронной декларации

Самый простой и быстрый способ получить ЕЦП доступен счастливым обладателям счета в Приват-банке. Всем остальным гражданам придется обращаться в сертифицированные центры по выдаче ЕЦП (Google в помощь). Итак, если Вы имеете доступ к приват, для Вас вопрос получения электронной цифровой подписи займет не более 10 минут.

Важно! Для того, чтобы скачать подпись на свой компьютер, в Вашем браузере должна быть установлена специальная программа — Crypto-Plugin. Для получения подписи рекомендуем воспользоваться браузером Chrome.

Если Вы получаете заработную плату, владеете вкладом (депозит, копилка) в Приват-банке, тут же сразу можно сформировать выписку о полученных доходах, в т.ч. выплаченных процентах (понадобится для заполнения декларации). Для этого, перейдите «Все услуги» > «Услуги» > «Создать справку».

Получаем сведения, которые нужны нам для заполнения электронной декларации

Итак вы сохранили ЕЦП на своем компьютере и владеете паролем от нее. Далее необходимо перейти к сбору информации.

1. Доходы членов семьи и самого декларанта

Информацию о доходах за интересующий Вас период можно получить дистанционно, без посещения налоговой, через Электронный кабинет плательщика. Для этого нужно перейти на сайт Фискальной службы и авторизоваться, в разделе «вход в личный кабинет», используя полученные ранее ЕЦП и пароль. Для этого в выпадающем списке необходимо выбрать АЦСК Приват-банк, указать путь к ЕЦП, указать пароль от подписи и нажать считать.

Если все ОК, видим сообщение «Ключ успішно завантажено».
Нажимаем кнопку «Увійти». Далее «Заявления, запросы для получения информации», и выбираем «Запрос для получения сведений с Государственного реестра физических лиц – плательщиков налогов…». Заполняем форму запроса (часть информации подтянулась автоматически) и нажимаем вверху кнопку «Підписати та надіслати».

Важно! Ответ на запрос приходит через 2-3 рабочих дня. Его можно увидеть в папке «вхідні/вихідні документи».

2. Информация о собственниках недвижимости

Сведения о принадлежащем декларанту имуществу можно получить, используя Кабинет электронных сервисов на сайте Минюста https://kap.minjust.gov.ua.

На данный момент АЦСК Приват-банк был недоступен для использования и пришлось пройти процедуру регистрации, используя адрес электронной почты.

Остановимся еще на вопросе ответственности

Ответственность за неподачу(несвоевременную подачу) декларации:

Административная (ст.172-6) – штраф в размерах:

— несвоевременная без уважительных причин подача декларации – от 850 до 1700 грн.;

— подача недостоверных сведений (на сумму до 344 500 грн.) – от 1700 до 3400 грн.;

Уголовная (ст.366-1) – штраф:

— подача недостоверных сведений (более чем на 344 500 грн.), умышленная неподача декларации – 42500-5100 грн..

Послесловие

Процесс заполнения декларации довольно сложен и требует максимальной концентрации внимания, т.к. предусматривает большое количество действий по сбору информации. Вместе с тем, сотрудники НАЗК «не дремлют» и вот-вот да и проверят одну-другую декларацию. Согласно нашим данным, уже известны факты передачи информации по факту неподачи декларации в правоохранительные органы. Если Вы в чем-то не уверены, либо не знаете где взять ту либо иную информацию, рекомендуем обратиться за советом к опытному юристу. Своевременная консультация поможет избежать ненужных проблем.

Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России?

Для того чтобы завершить процесс получения налогового вычета, в налоговую инспекцию необходимо направить пакет документов, включая заполненную декларацию 3-НДФЛ. Есть несколько способов отправки. Одним из них является онлайн-подача через Личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы. Для вашего удобства мы подготовили фото-инструкцию.

Шаг 1.

Зайдите в Личный кабинет на сайте ФНС:

Напоминаем, что логин – это ваш ИНН, а пароль вы создали сами, после того, как получили первичный пароль в налоговой инспекции или МФЦ.

Также войти в Личный кабинет можно из открытого профиля на сайте госуслуг.

Шаг 2.

Нажмите на закладку «Жизненные ситуации»:

Шаг 3.

Нажмите на закладку «Подать декларацию 3-НДФЛ»:

Шаг 4.

Спуститесь по странице ниже и нажмите на «Отправить декларацию, заполненную в программе»:

Шаг 5.

Выберите год, за который вы отправляете декларацию 3-НДФЛ и нажмите «Выбрать файл»:

Шаг 6.

У вас на компьютере откроется окно. Перейдите в папку, где вы сохранили декларацию 3-НДФЛ в формате XML. Прикрепите сначала декларацию, а затем другие документы. Все документы на налоговый вычет, заявленные в декларации, должны быть отправлены в налоговый орган для проверки. Общий размер файлов должен быть не более 20 МБ.

Шаг 7.

В этом же окне введите пароль к сертификату электронной подписи. Если вы не получали электронную подпись или она устарела, ее нужно получить. Для этого следуйте подсказкам системы. Получение сертификата займет от 30 минут до 24 часов. После этого можно продолжить загрузку декларации 3-НДФЛ и сопутствующих документов:

На этом процесс отправки декларации 3-НДФЛ с помощью Личного кабинета налогоплательщика завершен. Документы отправлены в налоговый орган. С этого момента начинается камеральная проверка, которая занимает до трех месяцев:

Результат камеральной проверки появится в вашем Личном кабинете:

Как только вы получите подтверждение о том, что камеральная проверка завершена, в разделе «Мои налоги» появится сумма налога к возврату.

Нажмите на вкладку «Распорядиться» и внесите банковские реквизиты в заявление на возврат налога:

На какой стадии находится ваше заявление, можно увидеть в сообщениях из налогового органа. В правом верхнем углу нажмите на значок конверта:

В течение 1 месяца после подачи заявления на возврат налога налоговая инспекция перечислит деньги на ваш банковский счет.

Удачного декларирования и скорейшего получения налогового вычета!

Каждый гражданин, который приобрел, либо построил себе жилье, понес затраты на лечение, добровольное страхование и обучение (свое, либо детей, а так же братьев и/или сестер), имеет возможность предъявить права на возврат части средств, затраченных им на указанные цели, путем заявления об имущественном вычете в ФНС по месту своего жительства.

Как это сделать

Сделать возврат средств можно двумя способами:

• получить от налоговой уведомление и предъявить работодателю, который, при начислении вам заработной платы, подоходный налог не будет удерживать до истечения календарного года;
• сдать в ФНС декларацию 3-НДФЛ, по которой, после проверки подлинности и правильности расчета, ФНС вернет причитающуюся сумму на счет заявителя в банке.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ

Существует много сервисов, предоставляющих платные и бесплатные услуги по заполнению 3 НДФЛ. Сегодня мы будем оформлять налоговую декларацию, которую скачаем на официальном сайте налоговой .

Запустите программу щелчком мыши и продолжайте установку, нажимая на значок «далее» до того момента, пока на экране увидите «готово». Теперь у вас будет установленная программа в виде ярлыка.

Делайте установку на рабочий стол, чтобы было удобно и быстро с ней работать и быстро удалить ее, когда она уже не будет нужна.

Заполнение 3-НДФЛ в программе

Щелчком мыши по последнему значку открываем программу и заполняем задание условий:

Номер корректировки ставим 0; выбираем признак (отмечено стрелкой); указываем вид доходов, которые декларируем. Тип декларации, соответственно, выбираем 3НДФЛ. Подтверждаем достоверность — нижний раздел.

Второй раздел — сведения о декларанте

Заполняем поля, указанные стрелками, или выбираем из программы по указателям.

Раздел — доходы, полученные в РФ

В этом разделе выбрать облагаемую базу (13%), плюсом добавить строчки для внесения ваших работодателей (из справки 2НДФЛ), далее помесячно расписать доход и расход, не забывая проставлять коды дохода и вычета. Остальные, итоговые строчки, просчитаются автоматически (сверьте их со справкой от работодателя).

Ставим галочку (социальный налоговый вычет), в окне «предоставить», затем выбираем один или несколько видов вычетов, проставляем суммы согласно фактическим документам.

В этом же разделе можно заполнить и имущественный вычет:

Выбирать и заполнять, согласно указателям, все разделы. Не забудьте так же выбрать и способ приобретения. После заполнения данных об объекте нужно перейти к вводу сумм.

Заполняем расходы на покупку жилья и процентам, построчно, не забывая указывать предыдущие вычеты. Теперь все данные декларации заполнены, в верхнем поле нужно нажать на значок «проверить». Если какие-либо данные внесены некорректно, программа напомнит вам, что их нужно изменить или внести. Когда проверка успешно завершена, можно сделать визуальный «просмотр», после этого файл «сохранить» и «распечатать».

Дополнение

Вместе с распечатанной декларацией необходимо предоставить копии или оригиналы документов по расходам, которые вы декларируете. Можно отправить документы по почте, можно предоставить лично.

Как подать е-декларацию. Пошаговая инструкция

Е-декларирование. Фото из архива. Из открытых источников

До 1 апреля электронные декларации должны подать те, кто впервые отчитывались осенью 2016 года. Это президент, министры, нардепы, прокуроры, судьи, мэры. Декларантам второй волны, которые будут впервые заполнять декларацию, срок ее подачи продлили до 1 мая. К этой категории относятся депутаты местных советов, должностные лица Вооруженных сил, полицейские, ректоры вузов, главврачи, чиновники государственных и коммунальных предприятий. О том, как правильно подать е-декларацию, читайте в нашей инструкции.

1. Перед тем как вносить декларацию, нужно зарегистрироваться в едином реестре лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления).

После этого можно переходить непосредственно к декларации

2. Для создания и подачи декларации о доходах необходимо сначала указать тип декларации и период, за который она подается . Выбор типа декларации является обязательным: если не заполнить это поле, система выдаст ошибку.

3. Первый раздел называется "Информация о субъекте декларирования".

Во время заполнения этого раздела фамилия, имя и отчество, а также налоговый номер автоматически заполняются с профиля пользователя с возможностью смены ФИО.

4. Следующий раздел - "Информация о членах семьи декларанта" . Необходимо указывать детей, родителей, а также тех, кто проживает вместе с декларантом, но не состоит с ним в официальном браке.

5. Объекты недвижимости . Данный раздел предполагает заполнение информации обо всех объектах недвижимости, которые принадлежат декларанту или членам его семьи. Если таких объектов нет, можно переходить к следующему разделу.

6. Объекты незавершенного строительства . Схема в целом такая же, как с предыдущим разделом.

7. Следующий раздел посвящен ценному движимому имуществу (кроме транспортных средств). Сюда относятся ювелирные украшения, одежда, антиквариат, электроника, произведения искусства. Сведения о ценной вещи должны быть указаны в декларации, если ее стоимость превышает установленный порог декларирования, а именно: 100 МЗП, установленных на 1 января отчетного года (121 тыс. 800 грн. - в 2015 году, 137 тыс. 800 грн. - в 2016 году).

8. Переходим к траснпортным средствам . В отличие от другого ценного движимого имущества, сведения о транспортных средствах указываются независимо от их стоимости.

9. В дальнейшем надо указать ценные бумаги. К ним относятся акции, долговые ценные бумаги (облигации предприятий, государственные облигации Украины, облигации местных займов, казначейские обязательства Украины, сберегательные (депозитные) сертификаты, векселя, облигации международных финансовых организаций, облигации Фонда гарантирования вкладов физических лиц, чеки, инвестиционные сертификаты, ипотечные ценные бумаги (ипотечные облигации, ипотечные сертификаты, закладные), производные ценные бумаги (деривативы), приватизационные ценные бумаги (ваучеры и т. п.), товарораспорядительные ценные бумаги. Этот перечень не является исчерпывающим, в форме декларации можно выбрать вариант "Другой вид" ценных бумаг и указать, какой именно.

10. Следующий шаг - Корпоративные права. Это доли (паи) в уставном капитале или в любом другом эквиваленте уставного капитала общества, предприятия, организации, зарегистрированных в Украине или за рубежом, в том числе паевые взносы в кредитном союзе.

11. Юридические лица, конечным бенефициарным владельцем (контроллером) которых является субъект декларирования или члены его семьи . В этом разделе нужно вносить информацию о юридических лицах (даже если они упоминались в предыдущих разделах декларации как таковые), акции или корпоративные права которых принадлежат декларанту или членам его семьи.

12. Этот пункт посвящен нематериальным активам: патент на изобретение, полезную модель, ноу-хау, промышленный образец, права на топографию интегральной микросхемы, сорт растений, торговую марку или коммерческое наименование, авторское право и т. д. Сюда вносятся и права пользования недрами и природными ресурсами.

13. Следующий раздел - это доходы и подарки . Сюда входит зарплата, гонорары, дивиденды, роялти, пенсия, наследство, выигрыши в лотерею, благотворительная помощь.

14. Теперь считаем непосредственно деньги : наличку и на счетах, а также одолженные средства, активы в драгметаллах.

15. В этом разделе указываются финансовые обязательства - кредиты, обязательства по договорам лизинга, страхования, по договорам государственного пенсионного обеспечения.

16. Расходы и сделки. Если отдельный расход превышает 50 МЗП, установленных на 1 января отчетного года, то он должен быть отражен в декларации. Указываются только расходы и сделки субъекта декларирования, а сделки членов его семье не указываются. Этот раздел декларации не заполняется кандидатами на должности, связанные с выполнением функций государства или местного самоуправления.

17. Предпоследний пункт декларации - работа по совместительству . Должность или работа по совместительству декларируется независимо от того, была ли она оплачиваемой. Работу по совместительству членов семьи указывать не нужно.

18. В последнем разделе нужно указать, является ли декларант членом каких-то общественных организаций. Исключением являются политические партии, религиозные организации, профсоюзы, ОСМД, ассоциации органов местного самоуправления и их добровольные
объединения; объединения юридических лиц частного права, которые не являются общественными объединениями; органы судейского, прокурорского самоуправления.

После того как этот раздел будет заполнен, нужно нажать кнопку "Подать документ" и перейти к проверке документа.